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2-2-2-4了解内部控制——销售与收款循环
2-2-2-5了解内部控制——筹资与投资循环
2-2-2-6了解内部控制——固定资产循环
2-3-0项目组讨论纪要——风险评估
2-4-0风险评估结果汇总表
2-5-0总体审计策略
3-1-0进一步审计程序工作底稿——内控测试工作底稿——目录
3-1-1控制测试——采购与付款循环
3-1-2控制测试——工薪与人事循环
3-1-3控制测试——生产与仓储循环
3-1-4控制测试——销售与收款循环
3-1-5控制测试——筹资与投资循环