详情页

当前位置:

首页 > 办公模板 > 财务报表 > 银行余额调节表模板

银行余额调节表模板

免费下载

这是管理资源吧整理发布的一款银行余额调节表模板,适合公司企业财务记录使用,有需要的小伙伴快下载使用吧!

柒佰01.png

表格简介:

1、该表主要目的是在于核对单位账目与银行账目的差异,也用于检查单位与银行账目的差错。

2、单位账面存款余额=单位账面银行存款余额-银行已付而单位未付账项+银行已收而单位未收账项。

3、银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存款余额-单位已付而银行未付账项+单位已收而银行未收账项。

4、银行对账单存款余额+单位已收而银行未收账项-单位已付而银行未付账项=单位账面银行存款余额+银行已收而单位未收账项-银行已付而单位未付账项账。

5、通过核对调节,“银行存款余额调节表”上的双方余额相等,一般可以说明双方记帐没有差错。

6、如果经调节仍不相等,要么是未达账项未全部查出,要么是一方或双方记账出现差错,需要进一步采用对账方法查明原因,加以更正。

7、调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。

8、对于银行已经划账,而企业尚未入帐的未达账项,要待银行结算凭证到达后,才能据以入账,不能以“银行存款调节表”作为记账依据。

1.jpg

热门标签: