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0-4使用说明
1-0-0初步业务活动工作底稿
2-0-0风险评估工作底稿——目录
2-2-2-2了解内部控制——工薪与人事循环
2-2-2-3了解内部控制——生产与仓储循环
2-2-2-4了解内部控制——销售与收款循环
2-2-2-5了解内部控制——筹资与投资循环
2-2-2-6了解内部控制——固定资产循环
3-1-0进一步审计程序工作底稿——内控测试工作底稿——目录
3-1-1控制测试——采购与付款循环
3-1-2控制测试——工薪与人事循环
3-1-3控制测试——生产与仓储循环