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2-1-0风险评估工作底稿——了解被审计单位及其环境(不包括内部控制)
3-2-1-08资产类——其他应收款
3-2-1-15资产类——固定资产
3-2-2-10负债类——其他应付款
2-2-1-0在被审计单位整体层面了解内部控制
2-2-2-0在被审计单位业务流程层面了解和评价内部控制——目录
2-2-2-1了解内部控制——采购与付款循环
2-3-0项目组讨论纪要——风险评估
2-4-0风险评估结果汇总表
2-5-0总体审计策略
3-1-4控制测试——销售与收款循环